山东省人民政府办公厅关于印发《山东省新旧动能转换基金治理步伐》等文件的通知-鉴黑担保网

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山东省人民政府办公厅关于印发《山东省新旧动能转换基金治理步伐》等文件的通知

泉源：时间：2018年03月15日 15:32 点击数：

鲁政办字〔2018〕4号

各市人民政府，，，，，各县(市、区)人民政府，，，，，省政府各部分、各直属机构，，，，，各大企业，，，，，各高等院校：

　　《山东省新旧动能转换基金治理步伐》《山东省新旧动能转换基金省级政府出资治理步伐》和《山东省新旧动能转换基金激励步伐》已经省政府赞成，，，，，现印发给你们，，，，，请认真贯彻执行。。。。。

山东省人民政府办公厅
2018年1月1日

(此件果真宣布)

山东省新旧动能转换基金治理步伐

第一章　总　则

　　第一条　为周全贯彻落实党的十九大精神，，，，，坚持以习近平新时代中国特色社会主义头脑为指导，，，，，深入贯彻习近平总书记视察山东主要讲话、主要指示指挥精神，，，，，牢牢掌握走在前线的目的定位，，，，，省委、省政府决议设立山东省新旧动能转换基金，，，，，凭证“政府指导、市场运作，，，，，果真透明、开放容纳，，，，，依法合规、提防危害”的原则，，，，，突出专业化、市场化、国际化特点，，，，，遵照整体设计、分期召募、上下联动、转动生长的思绪，，，，，吸引社会资源投入，，，，，着力支持全省新旧动能转换重大工程实验。。。。。凭证有关执法、规则和山东省现实，，，，，制订本步伐。。。。。

　　第二条　本步伐所称山东省新旧动能转换基金(以下简称新旧动能转换基金)是指由省、市政府提倡，，，，，主要接纳指导基金、母基金、子基金三级架构，，，，，按市场化方法与金融机构和境内外社会资源、投资机构相助，，，，，重点投资于全省新旧动能转换重点领域的基金。。。。。

　　第三条　山东省新旧动能转换指导基金(以下简称指导基金)由省、市政府配合出资400亿元设立，，，，，通过指导基金注资和市场化召募，，，，，吸引海内外金融机构、企业和其他社会资源配合提倡设立多只母基金，，，，，形成不少于2000亿元规模的母基金群。。。。。母基金再通过出资提倡设立或增资若干只子基金，，，，，撬动种种社会资源，，，，，形成不少于6000亿元的基金规模。。。。。

　　第四条　指导基金重点支持设立母基金，，，，，也可凭证需要直接出资设立或增资参股子基金(指导基金出资设立的母基金和子基金，，，，，以下简称母〔子〕基金)，，，，，或直接投资省委、省政府确定的重点项目。。。。。

　　指导基金支持设立鉴黑担保网类、创投类、基础设施类母基金，，，，，其中鉴黑担保网类和创投类母基金规模占母基金总规模的比例原则上不低于80%。。。。。凭证市场需求和基金特点，，，，，合理妄想基金鉴黑担保网、区域漫衍，，，，，避免在统一领域、区域设立基金过于集中或疏散。。。。。

　　第五条　在国家政策允许规模内及指导基金肩负有限责任的条件下，，，，，母(子)基金既可平行出资，，，，，也可引入结构化设计，，，，，吸引更多社会资源加入。。。。。

　　第六条　指导基金新设母(子)基金名称中应包括“山东省新旧动能转换”字样。。。。。

　　第七条　优化整合现有种种政府投资基金，，，，，增资参股切合条件的市场化私募基金，，，，，统一纳入到新旧动能转换基金治理系统。。。。。

第二章　治理机构及职责

　　第八条　省政府建设山东省新旧动能转换基金决议委员会(以下简称基金决议委员会)，，，，，作为指导基金决议机构。。。。。�；；；；鹁鲆槲被嵊沙Ｎ窀笔〕と沃魅�，，，，，分担金融事情的副省长任副主任，，，，，省政府秘书长和分担副秘书长，，，，，省财务厅、省生长刷新委、省审计厅、省国资委、省金融办、指导基金治理公司等相关部分(单位)主要认真同志以及相关领域专家为成员。。。。。其他副省长及省直其他部分主要认真同志在基金决议委员会研究涉及分担事项时加入聚会。。。。。�；；；；鹁鲆槲被嶂饕霸鸢ǎ�

　　(一)研究决议新旧动能转换基金重大政策和重大事项；；；；；

　　(二)审定新旧动能转换基金治理步伐，，，，，统筹实验政策指导、监视治理、绩效审核等事情；；；；；

　　(三)审定基金投向负面清单，，，，，明确基金禁(限)投营业和规模；；；；；

　　(四)研究制订支持新旧动能转换基金生长的相关政策，，，，，确定基金投资偏向及项目投资原则；；；；；

　　(五)审议批准指导基金直投项目；；；；；

　　(六)批准指导基金治理公司设立计划，，，，，审查公司谋划层高管人�。。。。。�；；；；

　　(七)审议母(子)基金设立计划，，，，，包括但不限于投资偏向、收益分派、整理、让利、治理用度、决议机制、危害提防等；；；；；

　　(八)研究制订规避提防基金运作危害的步伐；；；；；

　　(九)协调解决基金治理中遇到的重大问题；；；；；

　　(十)完成省委、省政府交办的其他事项。。。。。

　　第九条　基金决议委员会办公室设在省财务厅，，，，，肩负�；；；；鹁鲆槲被嵋谎匠Ｊ虑�，，，，，建设基金决议委员会成员单位事情协调机制，，，，，确保�；；；；鹁鲆槲被岣咝в行蛟诵�。。。。。省财务厅主要认真同志任办公室主任，，，，，省财务厅、省生长刷新委、省国资委、省金融办、指导基金治理公司等相关部分(单位)分担认真同志任办公室副主任。。。。。

　　第十条　基金决议委员会设立政策审查委员会，，，，，由省财务厅、省生长刷新委、省经济和信息化委、省科技厅、省审计厅、省国资委、省金融办、人民银行济南分行、山东银监局、山东证监局、山东保监局等单位分担认真同志和部分投资、执法等方面的专家组成。。。。。

　　第十一条　基金决议委员会设立专家咨询委员会，，，，，约请鉴黑担保网、金融、投资、执法、财务等领域的省内外着名专家和业界人士担当委员，，，，，为基金运作提供专业咨询。。。。。

　　第十二条　省直有关部分在基金决议委员会中划分肩负以下职责：

　　(一)省财务厅代表省政府推行省级指导基金出资人职责，，，，，认真指导基金资金筹集事情，，，，，凭证指导基金出资需求，，，，，将省级政府出资额纳入年度政府预算，，，，，并牵头对接各市政府落实指导基金出资使命；；；；；

　　(二)省生长刷新委认真基金投资与新旧动能转换重大项目库对接，，，，，做好项目组织推介、优选审核等事情；；；；；

　　(三)省审计厅认真对新旧动能转换基金相关政策制订和执行情形、指导基金治理运营举行审计监视；；；；；

　　(四)省国资委认真组织协调省属企业牵头或加入相关鉴黑担保网领域母基金妄想设立事情；；；；；

　　(五)省金融办(省地方金融监视治理局)认真基金治理机构的营业羁系和行业指导，，，，，以及有关金融机构协调事情；；；；；

　　(六)省直其他相关部分凭证部分职能，，，，，划分认真相关领域基金妄想设计、项目库建设及项目推介等事情。。。。。

　　第十三条　各市政府认真落实市级指导基金出资和新旧动能转换基金激励奖励政策；；；；；连系区域鉴黑担保网特点和资源优势，，，，，推动设立区域型母基金；；；；；向基金治理机构推荐新旧动能转换重点项目，，，，，为基金投资创立优异政策情形。。。。。

　　第十四条　设立指导基金治理公司，，，，，作为指导基金治理机构，，，，，认真指导基金运营治理和母(子)基金召募运作等事情。。。。。公司谋划层高管职员向社会果真选聘，，，，，实验专业化的治理运作和市场化的人事薪酬制度。。。。。指导基金治理公司主要职责包括：

　　(一)认真指导基金运营治理和母(子)基金召募事情；；；；；

　　(二)遴选拟出资母(子)基金治理机构，，，，，开展尽职视察，，，，，形成尽职视察报告、基金设立计划，，，，，报基金决议委员会办公室；；；；；

　　(三)落实基金决议委员会批准的基金计划，，，，，与基金其他出资人开展协议谈判、签署基金章程(协议或条约)，，，，，并向基金决议委员会办公室备案；；；；；

　　(四)认真对指导基金实验专户治理，，，，，专账核算；；；；；

　　(五)认真对母(子)基金投资偏向、投资进度、投资收益、资金托管和使用情形举行绩效评价；；；；；

　　(六)代表指导基金以出资额为限对母(子)基金行使出资人权力并肩负响应义务，，，，，认真对母(子)基金举行羁系，，，，，通过向母(子)基金委派代表、章程(协议或条约)约定等方法，，，，，确保�；；；；鹪擞泻险咂颍�；；；；　　

　　(七)凭证基金决议委员会决议，，，，，组织开展指导基金直接投资营业；；；；；

　　(八)认真指导基金的退出与整理；；；；；

　　(九)按期向基金决议委员会办公室报告指导基金、母(子)基金投资运作情形及其他重大事项；；；；；

　　(十)承办基金决议委员会办公室交办的其他事项。。。。。

　　第十五条　母基金治理机构认真母基金运营治理。。。。。凭证基金的相助工具或类型差别，，，，，母基金可无邪接纳差别模式举行治理。。。。。母基金治理机构主要职责包括：

　　(一)妄想参股子基金的组成与投向，，，，，自主提倡设立或增资若干子基金；；；；；

　　(二)遴选参股子基金治理机构，，，，，对拟出资子基金开展尽职视察，，，，，与子基金治理机构开展相助谈判，，，，，签署子基金章程(协议或条约)；；；；；

　　(三)凭证指导基金有关政谋划定，，，，，严酷羁系子基金投向和省内投资比例；；；；；

　　(四)对母基金直接投资项目开展尽职视察，，，，，并认真投资与治理事情；；；；；

　　(五)认真母基金的退出与整理；；；；；

　　(六)按期向出资人报告母基金、参股子基金运行情形。。。。。

　　第十六条　指导基金治理公司治理费凭证其运作治理和业绩审核效果确定(详细步伐另行制订)。。。。。母(子)基金治理机构治理费按章程(协议或条约)约定收取。。。。。

第三章　投资原则

　　第十七条　新旧动能转换基金重点投资以下领域：

　　(一)支持新手艺、新鉴黑担保网、新业态、新模式项目。。。。。优先投向种种立异型企业和省级重点人才立异创业等项目，，，，，突出支持古板鉴黑担保网刷新升级；；；；；

　　(二)支持新兴、优势鉴黑担保网做大做强。。。。。重点投向新一代信息手艺鉴黑担保网、高端装备鉴黑担保网、新能源新质料鉴黑担保网、智慧海洋鉴黑担保网、医养康健鉴黑担保网等新兴鉴黑担保网，，，，，以及绿色化工鉴黑担保网、现代高效农业、文化创意鉴黑担保网、精品旅游鉴黑担保网、现代金融业等优势鉴黑担保网，，，，，优先支持全省新旧动能转换重大项目库项目；；；；；

　　(三)支持基础设施建设。。。。。重点投向以人为焦点的新型城镇化建设，，，，，以及铁路、公路、机场、口岸及公共效劳领域等基础设施建设项目；；；；；

　　(四)支持对外开放。。。。。勉励企业“走出去、引进来”，，，，，重点支持招商引资、招才引智、产融连系、跨国并购项目。。。。。

　　第十八条　母(子)基金接纳市场化方法运作，，，，，除政府外的其他基金投资者须为具备响应危害识别和危害遭受能力的及格机构投资者，，，，，基金投资者数目累计不得凌驾执法划定的特定命目。。。。。母(子)基金可分若干期召募。。。。。

　　第十九条　指导基金出资母基金占比可凭证母基金定位、治理机构过往业绩、募资难度等因素予以差别化安排。。。。。其中，，，，，鉴黑担保网类母基金一样平常按20%比例出资，，，，，创投类母基金一样平常按25%比例出资，，，，，基础设施类母基金一样平常按10%比例出资。。。。。

　　母基金对单只子基金的投资一样平常不凌驾子基金总规模的30%。。。。。

　　子基金对单个企业的投资，，，，，原则上不凌驾基金总规模的20%。。。。。

　　第二十条　指导基金可安排不凌驾10%的比例直接投资项目企业。。。。。指导基金直接出资设立子基金，，，，，对单只子基金出资占比不得凌驾子基金规模的10%。。。。。

　　第二十一条　母基金可安排不凌驾50%的比例直接投资省委、省政府确定的项目。。。。。母基金对单个企业的直接投资，，，，，原则上不凌驾母基金总规模的20%。。。。。

　　第二十二条　母基金、子基金企业均应注册设立在山东省内。。。。。对省外资金占基金注册资源或允许出资额比例低于50%的，，，，，投资于山东省内的资金比例一样平常不低于基金可实现投资总额的70%；；；；；对省外资金占基金注册资源或允许出资额比例为50%及以上的，，，，，投资于山东省内的资金比例可适当降低，，，，，但应不低于60%。。。。。

　　投资省内资金包括：一是基金直接投资于山东省内企业；；；；；二是基金投资于省外企业，，，，，再由省外企业将基金资金投入到省内子公司的，，，，，可置换为省内投资金额；；；；；三是为支持省内企业走出去开展全鉴黑担保网链投资，，，，，对基金投资到省内企业在省外控股子公司的，，，，，可凭证控股比例折算为省内投资金额。。。。。

　　第二十三条　母基金、子基金在国家政策允许规模内举行投资。。。。。母基金、子基金可跨鉴黑担保网开展投资，，，，，跨鉴黑担保网投资比例控制在基金规模的50%以内。。。。。鉴黑担保网基金不得跨界投资基础设施领域。。。。。

　　第二十四条　勉励基金与金融机构和境内外社会资源、投资机构建设全方位联念头制，，，，，对基金投资企业给予直接融资或间接融资支持。。。。。

　　第二十五条　鉴黑担保网类、创投类基金存续期一样平常不凌驾10年，，，，，基础设施类基金存续期一样平常不凌驾20年。。。。。存续期满如需延伸存续期，，，，，应在基金决议委员会批准后，，，，，按章程(协议或条约)约定的程序办理。。。。。

第四章　投资决议

　　第二十六条　申请设立母(子)基金的基金治理机构应切合以下条件：

　　(一)在中国大陆注册，，，，，且实缴注册资源原则上不低于2000万元人民币，，，，，有较强资金召募能力，，，，，有牢靠的营业场合和与其营业相顺应的软硬件设施；；；；；

　　(二)有健全的投资治理和危害控制流程、规范的项目遴选机制和投资决议机制，，，，，能够为被投资企业提供治理咨询等增值效劳；；；；；

　　(三)须在中国证券投资基金业协会完成挂号备案，，，，，新设立的基金治理机构须允许在基金设立计划确认后6个月内完成挂号事情；；；；；

　　(四)治理团队中至少有3名具备3年以上基金治理事情履历的高级治理职员，，，，，至少主导过3个以上投资乐成案例，，，，，具备优异的治理业绩，，，，，高级治理职员须具备基金从业资格；；；；；

　　(五)基金治理机构及其高级治理职员无行政主管机关或司法机关处分的不良纪录。。。。。

　　第二十七条　母(子)基金治理机构在基金中认缴出资额凭证基金种别确定，，，，，一样平常不低于基金规模的2%。。。。。�；；；；鸸婺＝洗蟮目山档腿辖沙鲎时壤�，，，，，原则上不低于1%。。。。。

　　第二十八条　新设母(子)基金除切合第二十六条基金治理机构划定条件外，，，，，还应切合以下条件：

　　(一)在山东省境内注册；；；；；

　　(二)基础设施类母基金原则上单只基金规模不低于100亿元，，，，，鉴黑担保网类母基金原则上单只基金规模不低于50亿元，，，，，创投类母基金原则上单只基金规模不低于10亿元。。。。。不强制限制基金规模，，，，，详细情形凭证市场需求确定；；；；；

　　(三)主要提倡人、投资治理人已基本确定，，，，，并草签基金章程(协议或条约)；；；；；

　　(四)其他出资人已落实，，，，，并包管资金按约定实时足额到位。。。。。

　　第二十九条　申请指导基金对现有投资基金举行增资的，，，，，除知足第二十八条划定条件外，，，，，还应知足以下条件：

　　(一)基金已按有关执法、规则设立，，，，，并按划定在有关部分备案；；；；；

　　(二)基金投资偏向切合本步伐有关划定；；；；；

　　(三)基金全体出资人赞成增资计划，，，，，且增资操作切合国家相关划定。。。。。

　　第三十条　指导基金及出资设立母(子)基金运作应当果真透明，，，，，可果真征集，，，，，也可约请相关机构设立，，，，，但应在批准设立基金前予以公示。。。。。

　　第三十一条　基金提倡人向基金决议委员会办公室提出拟设立母(子)基金的申请。。。。。提交的申请质料应包括但不限于：申请指导基金出资的报告、基金出资架构、基金章程(协议或条约)草案、基金治理机构情形、谋划治理团队职员名单及履历、团队历史投资业绩、基金投资领域、出资人出资意向及出资能力证实、托管银行意向等质料。。。。。

　　第三十二条　指导基金治理公司凭证基金决议委员会办公室通知，，，，，对相关社会资源方开展尽职视察，，，，，形成尽职视察报告、基金设立计划，，，，，报基金决议委员会办公室。。。。。

　　第三十三条　基金决议委员会办公室组织政策审查委员会开展政策性审查。。。。。审查效果分为赞成、有条件赞成和差别意。。。。。政策审查委员会主席凭证票决效果，，，，，作出政策审查结论。。。。。一样平常情形下，，，，，全体委员中凌驾三分之二(含)通过即为赞成(含有条件赞成)。。。。。政策审查委员会主席具有一票反对权。。。。。如审查效果为有条件赞成，，，，，指导基金治理公司应凭证政策审查委员会意见，，，，，与基金提倡人协商修改母(子)基金设立计划等相关质料。。。。。如审查效果为差别意，，，，，则申请程序终止。。。。。

　　政策审查委员会不就职责以外事项举行审查。。。。。

　　第三十四条　指导基金投资事项经政策性审查通事后，，，，，提交基金决议委员会批准。。。。。指导基金治理公司凭证基金决议委员会批准的基金设立计划，，，，，与基金其他出资人开展协议谈判，，，，，报基金决议委员会办公室备案后，，，，，签署章程(协议或条约)。。。。。

　　第三十五条　基金章程(协议或条约)应凭证本步伐和基金决议委员会批准的基金设立计划制订。。。。。

第五章　收益分派

　　第三十六条　母(子)基金各出资人应当凭证利益共享、危害共担的原则，，，，，明确约定收益分派或亏损肩负方法。。。。。收益分派可凭证“先回本后分利、先有限合资人后通俗合资人”的原则举行，，，，，也可凭证基金现真相形，，，，，由指导基金和其他出资人协商确定。。。。。

　　第三十七条　母(子)基金应凭证章程(协议或条约)约定实时分派投资收益。。。。。指导基金凭证章程(协议或条约)约定从母(子)基金中分派、整理所获得的资金，，，，，应实时缴入指导基金托管账户，，，，，并按划定上缴省级国库，，，，，用于指导基金转动生长或奖励性支出。。。。。

　　第三十八条　指导基金可通过适当让利方法，，，，，勉励母(子)基金投资于政府主导的投资期长、危害性高、收益率低的项目，，，，，详细让利计划由指导基金治理公司制订，，，，，按程序报基金决议委员会审批。。。。。让利应遵照以下原则：

　　(一)指导基金让利应以指导基金所爆发的收益为限，，，，，不得动用指导基金本金；；；；；

　　(二)指导基金只对社会出资人让利，，，，，差池其他财务性出资让利；；；；；

　　(三)指导基金让利仅限于指导基金在母(子)基金中出资收益的让利；；；；；对母基金参股子基金中社会出资人的让利，，，，，由投资治理人与母基金、子基金出资人协商确定。。。。。

　　第三十九条　凭证基金类型和投资偏向，，，，，接纳差别化政策，，，，，指导基金增值收益可部分或所有让渡给其他出资人或基金治理机构：

　　(一)经基金决议委员会认定，，，，，基金投资于新旧动能转换重大项目库项目，，，，，或投资于省内种子期、首创期的科技型、立异型项目，，，，，指导基金可让渡所有收益；；；；；

　　(二)投资于基础设施和成熟期项目的，，，，，原则上实验同股同权。。。。。经基金决议委员会批准，，，，，也可将章程(协议或条约)约定的门槛收益率以上部分，，，，，适当让渡给其他出资人或基金治理机构；；；；；

　　(三)勉励基金加大在山东省境内的投资比例，，，，，基金投资凌驾本步伐划定最低投资比例的，，，，，可提高指导基金让利幅度，，，，，最多可让渡所有增值收益；；；；；

　　(四)在基金存续期内，，，，，勉励基金出资人或其他投资者购置指导基金所持基金的股权或份额。。。。。在基金注册之日起2年内(含2年)购置的，，，，，可以指导基金原始出资额转让；；；；；2年以上、3年内(含3年)购置的，，，，，可以指导基金原始出资额及从第2年起凭证转让时中国人民银行宣布的1年期贷款基准利率盘算的利息之和转让；；；；；设立3年以后，，，，，指导基金与其他出资人同股同权，，，，，在存续期满后整理退出。。。。。

　　第四十条　为提高社会资源加入新旧动能转换基金的起劲性，，，，，在认真落实国家税收优惠政策的同时，，，，，从财务帮助、资源开放、人才引进等方面临基金治理机构和社会出资人举行激励奖励。。。。。

第六章　危害控制

　　第四十一条　母基金、子基金治理机构应当依据执律例则和行业羁系要求审慎谋划，，，，，建设健全并严酷遵守资金召募治理、投资者适当性、信息披露、危害治理、内部控制等营业规则和治理制度。。。。。

　　第四十二条　凭证利益共享、危害共担的原则，，，，，依法实验规范的市场化运作。。。。。地方政府不得以借贷资金出资设立种种投资基金，，，，，严禁地方政府使用种种投资基金违法违规变相举债。。。。。除国务院尚有划定外，，，，，地方政府及其所属部分设立政府出资的种种投资基金时，，，，，不得以任何方法允许回购社会资源方的投资源金，，，，，不得以任何方法肩负社会资源方的投资源金损失，，，，，不得以任何方法向社会资源方允许最低收益，，，，，不得对有限合资制基金等任何股权投资方法特殊附加条款变相举债。。。。。

　　第四十三条　指导基金、母基金、子基金应由具备资质的银行托管。。。。。指导基金托管银行由基金决议委员会办公室选择确定，，，，，省财务厅、指导基金治理公司与其签署资金托管协议。。。。。母(子)基金托管银行由母(子)基金自主选择，，，，，母(子)基金企业、基金治理机构、指导基金治理公司与其签署资金托管协议。。。。。子基金托管银行由子基金自主选择确定。。。。。

　　第四十四条　托管银行应当切合以下条件：

　　(一)建设时间在5年以上的天下性国有银行、股份制商业银行、山东省地方性商业银行；；；；；

　　(二)具有基金托管履历，，，，，具备清静保管和办理托管营业的设施装备及信息手艺系统；；；；；

　　(三)有完善的托管营业流程制度和内部审核监控及危害控制制度；；；；；

　　(四)近3年内无重大过失及行政主管部分或司法机关处分的不良纪录。。。。。

　　第四十五条　指导基金、母(子)基金托管银行应于每季度竣事后10日内向基金决议委员会办公室、指导基金治理公司报送季度指导基金资金托管报告，，，，，并于每个会计年度竣事后1个月内报送上一年度的资金托管报告。。。。。发明指导基金、母(子)基金资金泛起异常流动征象时应实时接纳步伐，，，，，暂停支付，，，，，并随时向基金决议委员会办公室和指导基金治理公司报告。。。。。

　　第四十六条　母(子)基金完成工商注册后，，，，，应向省地方金融羁系部分报送基金设立计划，，，，，以及危害治理、内部控制等营业规则和治理制度，，，，，基金治理机构应当凭证有关执律例则要求，，，，，增强行业自律。。。。。

　　指导基金、母(子)基金治理机构应按划定向省地方金融羁系部分和基金决议委员会办公室报送营业情形、财务会计报告和合并、分立、控股权变换等其他重大事项。。。。。报送内容应认真实、完整。。。。。

　　第四十七条　母(子)基金治理机构要严酷落实月报制度，，，，，实时向基金决议委员会办公室、指导基金治理公司报送统计报表，，，，，按季度向指导基金治理公司提交《基金运行报告》和会计报表，，，，，并于每个会计年度竣事后4个月内，，，，，向指导基金治理公司提交经注册会计师审计的《基金年度会计报告》和《基金年度运行情形报告》。。。。。

　　第四十八条　原有种种政府投资基金，，，，，其主管部分应按月向基金决议委员会办公室报送统计报表，，，，，按季度向基金决议委员会办公室提交《基金运行报告》和会计报表，，，，，并于每个会计年度竣事后4个月内，，，，，向基金决议委员会办公室提交经注册会计师审计的《基金年度会计报告》和《基金年度运行情形报告》。。。。。

　　第四十九条　指导基金治理公司按季度汇总母基金、子基金托管情形，，，，，报送基金决议委员会办公室，，，，，并实时报告母基金、子基金运行中的重大事项，，，，，于每个会计年度竣事后4个月内向基金决议委员会办公室报送经注册会计师审计的《指导基金年度会计报告》和《指导基金年度运行情形报告》。。。。。

　　第五十条　指导基金、母基金、子基金不得从事以下营业：

　　(一)融资担保以外的担保、典质、委托贷款等营业；；；；；

　　(二)投资于二级市场股票、期货、房地产、证券投资基金、评级AAA级以下的企业债券、信托产品、非保本型理工业品、包管妄想及其他金融衍生品；；；；；

　　(三)向任何第三方提供赞助、捐赠(经批准的公益性捐赠除外)；；；；；

　　(四)吸收或变相吸收存款，，，，，或向第三方提供贷款和资金拆借；；；；；

　　(五)举行肩负无限连带责任的对外投资；；；；；

　　(六)刊行信托或荟萃理工业品召募资金；；；；；

　　(七)国家执律例则榨取从事的其他营业。。。。。

　　第五十一条　指导基金治理公司应增强对母(子)基金的羁系，，，，，实时掌握母基金、子基金以及被投资项目的谋划情形。。。。。指导基金治理公司派员加入母(子)基金投资治理，，，，，对不切合本步伐划定，，，，，偏离政策投资偏向或保存显着套取指导基金倾向等违法违规项目，，，，，拥有一票反对权。。。。。

　　第五十二条　指导基金治理公司应亲近跟踪母基金、子基金谋划和财务状态，，，，，提防财务危害。。。。。当基金的运营泛起违法违规、违反章程(协议或条约)和偏离政策导向等情形时，，，，，指导基金治理公司应实时向基金决议委员会办公室报告，，，，，并要求响应基金治理机构限期整改。。。。。

　　第五十三条　指导基金治理公司应与其他出资人在基金章程(协议或条约)中约定，，，，，有下列情形之一的，，，，，指导基金可无需其他出资人赞成，，，，，选择暂停出资：

　　(一)基金工商注册挂号后12个月投资进度低于基金认缴规模20%的；；；；；

　　(二)保存可能触及指导基金退出条件的情形。。。。。

　　第五十四条　被暂停出资的基金申请恢复指导基金出资，，，，，须切合指导基金治理划定，，，，，并通过指导基金治理公司向基金决议委员会办公室提出申请。。。。。经批准后，，，，，指导基金方可继续出资。。。。。

　　第五十五条　有下列情形之一的，，，，，基金治理机构应当重组或替换：

　　(一)治理机构驱逐、休业或者由接受人接受其资产的；；；；；

　　(二)治理机构损失治理能力或者严重损害基金投资者利益的；；；；；

　　(三)凭证基金章程(协议或条约)约定，，，，，持有基金三分之二以上权益的投资者要求治理机构重组或替换的；；；；；

　　(四)基金章程(协议或条约)约定治理机构重组或替换的其他情形。。。。。

　　第五十六条　指导基金治理公司应与其他出资人在母(子)基金章程(协议或条约)中约定，，，，，有下列情形之一的，，，，，指导基金可选择退出：

　　(一)基金计划确认后凌驾6个月，，，，，基金未按划定程序和时间要求完成设立或增资手续的；；；；；　　

　　(二)基金完成设立或增资手续后凌驾12个月，，，，，基金未开展投资营业的；；；；；

　　(三)基金投资领域和偏向不切合政策目的的；；；；；

　　(四)基金未按章程(协议或条约)约定投资的；；；；；

　　(五)基金治理机构爆发实质性转变的；；；；；

　　(六)基金或基金治理机构违反相关执律例则、政谋划定或协议约定其他情形的。。。。。

　　第五十七条　基金在运营历程中泛起下列情形之一的，，，，，应当终止运营并整理：

　　(一)代表三分之二以上基金份额的合资人(股东)要求终止，，，，，并经合资人(股东)聚会决议通过的；；；；；

　　(二)爆发重大亏损，，，，，无力继续谋划的；；；；；

　　(三)泛起重大违法违规行为，，，，，被治理机关责令终止的。。。。。

第七章　审核监视

　　第五十八条　基金决议委员会办公室凭证有关划定，，，，，建设绩效审核制度，，，，，凭证基金投资纪律和市场化原则，，，，，从整体效能出发，，，，，对指导基金、母(子)基金政策目的、政策效果举行综合绩效评价，，，，，差池单只基金或单个项目盈亏举行审核。。。。。

　　第五十九条　指导基金治理公司凭证指导基金参股比例，，，，，合理确定指导基金羁系规模和羁系层级。。。。。在母(子)基金层面，，，，，指导基金治理公司应重点监视治理母(子)基金设立和指导基金出资，，，，，确保政策落实，，，，，提防财务危害。。。。。在子基金层面，，，，，指导基金治理公司主要对基金投向举行合规性审查，，，，，不干预治理运营和投资决议。。。。。

　　第六十条　指导基金及治理公司须接受审计部分的审计及财务部分的监视检查。。。。。�；；；；鹬卫砘剐肼涫凳识阮肯狄�，，，，，接受地方金融羁系部分的营业羁系。。。。。对任何单位和小我私家在治理中泛起涉及财务资金、地方金融治理的违法违纪行为，，，，，遵照有关执律例则举行严肃处置惩罚，，，，，并追究响应的执法责任。。。。。涉嫌犯法的，，，，，移送司法机关依法处置惩罚。。。。。

　　第六十一条　凭证《中共山东省委、山东省人民政府印发〈关于激励干部继续作为做事创业的意见(试行)〉的通知》(鲁发〔2017〕15号)有关要求，，，，，建设容错机制，，，，，实验容错免责，，，，，勉励大胆立异。。。。。

第八章　附　则

　　第六十二条　指导基金与中央财务资金配合参股提倡设立基金的，，，，，凭证国家有关划定执行。。。。。其他政府指导基金治理的有关划定，，，，，凡与本步伐纷歧致的，，，，，凭证本步伐执行。。。。。

　　第六十三条　本步伐自2018年1月1日起施行，，，，，有用期至2022年12月31日。。。。。

山东省新旧动能转换基金省级政府出资治理步伐

第一章　总　则

　　第一条　为周全贯彻落实党的十九大精神，，，，，坚持以习近平新时代中国特色社会主义头脑为指导，，，，，进一步规范山东省新旧动能转换基金省级政府出资治理，，，，，提高财务资金使用效益，，，，，提防投资危害，，，，，凭证《财务部关于印发〈政府投资基金暂行治理步伐〉的通知》(财预〔2015〕210号)、《财务部关于财务资金注资政府投资基金支持鉴黑担保网生长的指导意见》(财建〔2015〕1062号)等划定，，，，，制订本步伐。。。。。

　　第二条　本步伐所称省级政府出资，，，，，是指通过一样平常公共预算、政府性基金预算、国有资源谋划预算等安排的用于设立山东省新旧动能转换指导基金的资金。。。。。

　　第三条　省政府授权省财务厅代行政府出资人职责。。。。。

第二章　指导基金设立

　　第四条　省、市政府配合出资400亿元(其中省级政府出资200亿元)，，，，，设立山东省新旧动能转换指导基金(以下简称指导基金)。。。。。通过指导基金注资和市场化召募，，，，，吸引金融机构和境内外社会资源、投资机构配合提倡设立或增资若干只母基金，，，，，母基金通过市场化方法，，，，，提倡设立或增资若干专项子基金。。。。。

　　指导基金可直接出资设立母基金、子基金(以下简称母〔子〕基金)，，，，，也可直接投资项目企业。。。。。

　　第五条　指导基金治理公司肩负指导基金治理和母(子)基金召募运作等相关事情。。。。。

　　第六条　指导基金聚焦新旧动能转换重大工程，，，，，着力推动立异生长，，，，，突出支持新手艺、新鉴黑担保网、新业态、新模式项目，，，，，重点支持五大新兴鉴黑担保网与五大优势鉴黑担保网项目，，，，，以及交通等基础设施建设项目，，，，，鼎力大举对接国家“一带一起”生长战略项目。。。。。�；；；；鹄嘈鸵约诘１Ｍ嗷鹞�，，，，，优先结构科技立异领域。。。。。

　　第七条　指导基金、母(子)基金出资人应凭证执律例则等签署章程(协议或条约)，，，，，约定基金设立的规模、存续限期、出资计划、投资领域、决议机制、基金治理机构、危害提防、投资退出、治理用度和收益分派等事项。。。。。

第三章　指导基金运作和危害控制

　　第八条　指导基金应凭证“政府指导、市场运作，，，，，果真透明、开放容纳，，，，，依法合规、提防危害”的原则举行运作，，，，，突出专业化、区域化、行业化的特点，，，，，遵照整体设计、分期召募、上下联动、转动生长的思绪，，，，，着力支持全省新旧动能转换重大工程实验。。。。。

　　第九条　指导基金投资、投后治理、整理、退出等通过市场化方法运作。。。。。指导基金应建设科学的决议机制，，，，，确保�；；；；鹫吣康氖迪�。。。。。

　　第十条　指导基金应凭证利益共享、危害共担的原则，，，，，与母(子)基金其他出资人明确约定收益处置惩罚和亏损肩负方法。。。。。关于归属政府的结余投资收益和利息等，，，，，除明确约定继续用于指导基金转动使用外，，，，，应凭证财务国库治理制度有关划定实时足额上缴国库。。。。。母(子)基金的亏损由出资人配合肩负，，，，，指导基金以出资额为限肩负有限责任。。。。。

　　为更好地施展指导作用，，，，，指导基金可适当让利，，，，，但不得以任何方法允许回购社会资源方的投资源金，，，，，不得以任何方法肩负社会资源方的投资源金损失，，，，，不得以任何方法向社会资源方允许最低收益，，，，，不得对有限合资制基金等任何股权投资方法特殊附加条款变相举债。。。。。指导基金分红部分可安排一定资金，，，，，用于对审核优异的母(子)基金治理机构给予奖励。。。。。

　　第十一条　指导基金应当遵照国家有关财务预算和财务治理制度等划定，，，，，建设健全内部控制和外部羁系制度，，，，，建设投资决媾和危害约束机制，，，，，切实提防基金运作历程中可能泛起的危害。。。。。

　　第十二条　指导基金必需委托切合条件的银行举行托管。。。。。托管银行依据托管协议认真账户治理、资金整理、资产保管等事务，，，，，对投资活动实验动态羁系。。。。。

第四章　指导基金终止和退出

　　第十三条　鉴黑担保网类、创投类基金存续期一样平常不凌驾10年，，，，，基础设施类基金存续期一样平常不凌驾20年。。。。。确需延伸存续期的，，，，，应经山东省新旧动能转换基金决议委员会(以下简称基金决议委员会)批准后，，，，，按章程(协议或条约)约定的程序办理。。。。。

　　第十四条　母(子)基金终止后，，，，，应当在出资人监视下凭证章程(协议或条约)约定组织整理，，，，，并将指导基金本金和收益实时上缴指导基金托管银行。。。。。指导基金应凭证财务国库治理制度有关划定将基金本金和收益上缴省级国库，，，，，用于指导基金转动生长或奖励性支出。。。。。

　　第十五条　指导基金一样平常应在母(子)基金存续期满退却出，，，，，存续期未满如抵达预期目的，，，，，也可通过股权回购等方法适时退出。。。。。

　　第十六条　指导基金治理公司应与其他出资人在基金章程(协议或条约)中约定，，，，，有下列情形之一的，，，，，指导基金可无需其他出资人赞成，，，，，选择暂停出资：

　　(一)母(子)基金工商注册挂号后12个月投资进度低于基金认缴规模20%的；；；；；

　　(二)保存可能触及指导基金退出条件的情形。。。。。

　　第十七条　被暂停出资的基金申请恢复指导基金出资，，，，，须切合指导基金治理划定，，，，，并通过指导基金治理公司向基金决议委员会办公室提出申请。。。。。经批准后，，，，，指导基金方可继续出资。。。。。

　　第十八条　指导基金治理公司应与其他出资人在母(子)基金章程(协议或条约)中约定，，，，，有下列情形之一的，，，，，指导基金可无需其他出资人赞成，，，，，选择提前退出：　　

　　(一)基金计划确认后凌驾6个月，，，，，基金未按划定程序和时间要求完成设立或增资手续的；；；；；　　

　　(二)基金完成设立或增资手续后凌驾12个月，，，，，未开展投资营业的；；；；；　　

　　(三)基金投资领域和偏向不切合政策目的的；；；；；　　

　　(四)基金未按章程(协议或条约)约定投资的；；；；；　　

　　(五)基金治理机构爆发实质性转变的；；；；；　　

　　(六)基金或基金治理机构违反相关执律例则、政谋划定或协议约定其他情形的。。。。。

　　第十九条　指导基金从母(子)基金退出时，，，，，应当凭证章程(协议或条约)约定的条件退出；；；；；没有约定或未按约定退出的，，，，，由指导基金治理公司制订退出计划，，，，，报基金决议委员会审定，，，，，并应约请具备资质的资产评估机构对出资权益举行评估。。。。。

第五章　指导基金政府出资预算治理

　　第二十条　指导基金治理公司应凭证指导基金生长妄想，，，，，将昔时省级政府出资需求报省财务厅。。。。。省财务厅将昔时政府出资额纳入年度政府预算。。。。。

　　第二十一条　省财务厅凭证财务国库治理制度划定拨付政府出资。。。。。指导基金治理公司凭证年度预算、项目投资进度及现适用款需要向省财务厅申请指导基金出资。。。。。省财务厅凭证预算指标、公司申请及项目进度拨付资金。。。。。

　　第二十二条　省财务厅拨付资金时，，，，，增列当期预算支出，，，，，并通过响应的支出分类科目予以反应；；；；；收到投资收益时，，，，，作增添当期预算收入处置惩罚，，，，，并通过响应的预算收入科目予以反应；；；；；基金整理或退出收回投资时，，，，，按拨付时列支的分类科目，，，，，做冲减当期财务支来由置。。。。。

　　第二十三条　母(子)基金出资接纳认缴制，，，，，由出资人先行签署章程(协议或条约)，，，，，再视资金需求分期出资。。。。。指导基金与其他投资人对母(子)基金应同步出资。。。。。

第六章　指导基金资产治理

　　第二十四条　省财务厅应凭证《财务总预算会计制度》，，，，，完整、准确地反应政府对指导基金出资形成的资产和权益。。。。。对拨付资金，，，，，在增列财务支出的同时，，，，，要响应增添政府资产—“股权投资”和净资产—“资产基金”，，，，，并凭证本级政府投资基金的种类举行明细核算。。。。。�；；；；鹫砘蛲顺鍪栈赝蹲试唇鹗�，，，，，应冲减当期财务支出，，，，，并凭证政府累计出资额响应冲减政府资产—“股权投资”和净资产—“资产基金”。。。。。

　　第二十五条　政府应分享的投资损益按权益法举行核算。。。。。指导基金治理公司应当在年度竣事后实时将指导基金整年投资收益或亏损情形向省财务厅报告。。。。。省财务厅凭证当期损益情形作增添或镌汰政府资产—“股权投资”和净资产—“资产基金”处置惩罚；；；；；省财务厅收取指导基金治理公司上缴投资收益时，，，，，响应增添财务收入。。。。。

　　第二十六条　指导基金治理公司应按月向省财务厅报告基金运行情形、资产欠债情形、投资损益情形，，，，，实时报告其他可能影响投资者权益的重大事项，，，，，按季度体例并向省财务厅报送资产欠债表、损益表及现金流量表等报表，，，，，按年提交财务审计报告。。。。。

第七章　监视治理

　　第二十七条　指导基金及治理公司应当接受审计、财务等部分的审计、监视检查。。。。。关于检查中发明的问题，，，，，应凭证《中华人民共和国预算法》和《财务违法行为处分处分条例》(国务院令第427号)等有关执律例则予以处置惩罚。。。。。对涉嫌犯法的，，，，，移送司法机关追究刑事责任。。。。。

第八章　附　则

　　第二十八条　指导基金与中央财务资金配合参股提倡设立基金，，，，，凭证国家有关划定执行。。。。。

　　第二十九条　各市政府出资加入山东省新旧动能转换指导基金，，，，，可参照本步伐执行。。。。。

　　第三十条　本步伐自2018年1月1日起施行，，，，，有用期至2022年12月31日。。。。。

山东省新旧动能转换基金激励步伐

　　为有用吸引金融机构、社会资源和海内外优异投资机构加入山东省新旧动能转换基金设立事情，，，，，凭证国家有关执律例则划定，，，，，连系山东现实，，，，，制订本步伐。。。。。

　　一、适用规模

　　凭证国家有关执律例则划定，，，，，以公司制、合资制、左券制等形式在山东省境内新设(迁入)，，，，，纳入全省新旧动能转换基金治理，，，，，并在中国证券投资基金业协会完成备案(挂号)的基金及其治理机构。。。。。

　　二、税收优惠政策

　　严酷落实《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和国小我私家所得税法》等国家税法，，，，，认真执行财务部、国家税务总局出台的各项税收优惠政策。。。。。

　　(一)企业所得税。。。。。

　　1.合资制股权投资类企业不作为企业所得税纳税主体，，，，，可接纳“先分后税”的原则，，，，，由每一个合资人作为纳税义务人划分纳税。。。。。　　

　　2.切合条件的住民企业之间的股息、盈利等权益性投资收益为免税收入，，，，，免征企业所得税。。。。。　　

　　3.股权投资类企业对外举行权益类投资所爆发的损失，，，，，切合税规则定的，，，，，在经确认的损失爆发年度，，，，，作为企业损失在盘算企业应纳税所得额时一次性扣除。。。。。

　　(二)小我私家所得税。。。。。

　　4.合资企业自然人的生产谋划所得，，，，，比照小我私家所得税法的“个体工商户的生产谋划所得”应税项目，，，，，适用5%-35%的五级逾额累进税率，，，，，盘算征收小我私家所得税。。。。。

　　5.合资企业对外投资分回的利息或股息、盈利所得，，，，，不并入企业收入，，，，，而应单独作为投资者小我私家取得的利息、股息、盈利所得，，，，，按“利息、股息、盈利所得”应税项目盘算缴纳小我私家所得税。。。。。

　　(三)其他税收。。。。。

　　6.创业投资企业接纳股权投资方法投资于未上市的中小高新手艺企业2年以上，，，，，凡切合《国家税务总局关于实验创业投资企业所得税优惠问题的通知》(国税发〔2009〕87号)划定条件的，，，，，可按其对中小高新手艺企业投资额的70%，，，，，在股权持有满2年的昔时抵扣该创业投资类企业的应纳税所得额；；；；；昔时缺乏抵扣的，，，，，可结转至以后纳税年度抵扣。。。。。

　　7.凭证《财务部、国家税务总局关于将国家自主立异树模区有关税收试点政策推广到天下规模实验的通知》(财税〔2015〕116号)有关划定，，，，，有限合资制创业投资企业接纳股权投资方法投资于未上市的中小高新手艺企业满2年的，，，，，其法人合资人可凭证对未上市中小高新手艺企业投资额的70%抵扣该法人合资人从该有限合资制创业投资企业分得的应纳税所得额，，，，，昔时缺乏抵扣的，，，，，可在以后纳税年度结转抵扣。。。。。

　　8.股权投资类企业缴纳房产税、城镇土地使用税确有难题并切合国家划定减免条件的，，，，，按国家划定程序报批后，，，，，可给予减免。。。。。

　　9.基金企业可享受国务院批准的山东新旧动能转换综合试验区各项税收优惠政策。。。。。

　　三、指导基金让利政策

　　10.凭证基金类型和投资偏向、投资阶段，，，，，接纳差别化政策，，，，，指导基金增值收益可部分或所有让渡给其他出资人或基金治理机构。。。。。经山东省新旧动能转换基金决议委员会(以下简称基金决议委员会)批准，，，，，基金投资于新旧动能转换重大项目库项目，，，，，或省内种子期、首创期的科技型、立异型项目的，，，，，指导基金可让渡所有增值收益；；；；；投资于基础设施和成熟期鉴黑担保网项目的，，，，，原则上实验同股同权，，，，，经基金决议委员会批准，，，，，也可将章程(协议或条约)约定的门槛收益率以上部分，，，，，适当让渡给其他出资人或基金治理机构。。。。。通过指导基金让利，，，，，勉励基金加大山东省内投资比例，，，，，最多可让渡指导基金所有增值收益。。。。。

　　11.在母基金存续期内，，，，，勉励基金出资人或其他投资者购置指导基金所持基金的股权或份额。。。。。在母基金注册之日起2年内(含2年)购置的，，，，，以指导基金原始出资额转让；；；；；2年以上、3年以内(含3年)购置的，，，，，以指导基金原始出资额及从第2年起凭证转让时中国人民银行宣布的1年期贷款基准利率盘算的利息之和转让。。。。。

　　四、财务帮助政策

　　12.落户奖励。。。。。在山东省境内新设或者迁入且允许5年内不迁离山东的基金，，，，，可凭证基金规模、基金类型等，，，，，按不凌驾基金实缴规模(基金实缴金额扣除省级及以下政府指导基金份额)的一定比例给予落户奖励。。。。。落户奖励比例由基金注册所在县(市、区)确定，，，，，奖励资金由基金注册所在县(市、区)肩负。。。。。

　　13.绩效奖励。。。。。�；；；；鹁鲆槲被岚旃颐磕晡凶ㄒ祷苟曰鹬卫砬樾尉傩屑ㄐ兰�，，，，，对投资运作快、投资效益好的基金治理机构和团队，，，，，凭证绩效评价效果给予奖励。。。。。

　　14.贴息津贴。。。。。经省委、省政府批准，，，，，金融机构投资于山东省境内重大战略性项目，，，，，省财务可按银行现实贷款利率的一定比例给予财务贴息。。。。。

　　15.专项资金帮助。。。。。对基金投资的详细企业项目，，，，，在申报省级及以下各级专项资金时，，，，，一律情形下优先予以支持；；；；；申请国家专项资金支持时，，，，，一律情形下优先申报，，，，，省财务厅等相关部分起劲予以协助。。。。。

　　五、资源开放政策

　　16.优先向新旧动能转换基金推介优质项目资源，，，，，为基金投资创立优异条件。。。。。勉励实体企业加入基金出资，，，，，支持“投、贷、建”联动，，，，，在一律条件下优先向其开放项目资源。。。。。　　

　　17.对出资加入山东省新旧动能转换基金，，，，，同时加入山东重大项目和主要基础设施建设的国有企业、民营企业、外商投资企业、境外投资机构等，，，，，一律条件下向其优先开放市场准入和项目资源。。。。。　　

　　18.充分验展政府资金指导作用，，，，，关于起劲加入山东省新旧动能转换重大工程体现突出的市场化私募基金，，，，，可给予增资增信支持。。。。。对山东省新旧动能转换基金投资的企业，，，，，优先纳入省级上市挂牌后备资源。。。。。

　　六、人才引进政策

　　19.优先推荐基金治理机构的优异高管职员加入山东省金融高端人才奖励遴选和齐鲁金融之星评选等选拔。。。。。乐成入选的，，，，，凭证《山东省人民政府办公厅关于印发〈山东省金融高端人才奖励步伐〉〈齐鲁金融之星选拔治理步伐〉的通知》(鲁政办字〔2017〕93号)等划定，，，，，给予资金奖励、纳入山东省高条理人才库期待遇。。。。。

　　20.各地对享受人才政策的基金治理机构高管职员，，，，，可给予一次性住房津贴、安家费等津贴。。。。。享受人才政策的基金治理机构高管职员及其配偶和未成年子女，，，，，可向基金注册地公安部分申请办理常住户口；；；；；其子女就读中小学、幼儿园的，，，，，可凭证现真相形，，，，，由基金注册地教育行政部分协调优先安排入学。。。。。

　　七、附则

　　21.本步伐自2018年1月1日起施行，，，，，有用期至2022年12月31日。。。。。

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